Épisode 9 · Trésorerie et besoin en fonds de roulement
La trésorerie qui fond
Vous êtes Béatrice Castagnier, responsable administrative et financière d'Arvel Matériaux Rhône Sud, la filiale d'Arvel Distribution qui exploite six agences au sud de Lyon. Votre équipe : Thierry Gallet, chef comptable, Mehdi Saïdi à la comptabilité fournisseurs, et Aurore Mazet avec deux personnes au recouvrement.
Votre mandat pour le trimestre
- 1 200 k€ d'autorisation de découvert, à ne pas dépasser
- 52 jours de délai de paiement clients, au plus
- 70 jours de stock, au plus
- 60 k€ de budget de frais financiers et de pertes
Votre direction juge le trimestre sur l'écart au budget de frais financiers et de pertes : agios, commissions, affacturage, impayés, stock déprécié, remises perdues et ventes manquées, escomptes obtenus déduits.
6 décisions, une vingtaine de minutes. Les chiffres bougent avec vos choix ; à la fin, le bilan rejoue chacune de vos décisions sous trente tirages du même hasard. À la fin, vos choix sont gardés sur cet appareil pour votre profil décisionnel, sans votre nom ni aucun texte saisi ; vous pouvez les effacer depuis le profil.