Piloter un hôtel sur une année de saisons / Dossier élève / Responsable financier

Dossier du responsable financier · BTS Management en hôtellerie-restauration · Première année

Responsable financier

Piloter un hôtel sur une année de saisons · L'ESCALE · Remplissez l'hôtel

Hôtel 3 étoiles de 60 chambres en ville moyenne.

Les autres dossiers : Direction générale · Responsable marketing et commercial · Responsable production et approvisionnement · Responsable des ressources humaines

Votre mission

Prévoir la trésorerie du tour avant de valider : ce qui entre, ce qui sort, et quand. Un résultat positif ne garantit pas une caisse positive. Dans cette entreprise, on vend des nuitées : le prix s'appelle « prix moyen par nuitée », le volume « nuitées mises en vente », la limite « chambres ouvertes », et ce qui n'est pas vendu, « nuitées perdues ».

Vous dirigez L'ESCALE · Remplissez l'hôtel pendant 4 tours, un trimestre par tour, avec les autres responsables et la direction générale.

Les décisions que vous portez

Les cases de l'écran de décision qui sont les vôtres, ce que chacune change dans le jeu, et le tour à partir duquel elle agit. Une décision payée ce tour qui n'agit qu'au suivant se décide un tour à l'avance.

La case	Ce qu'elle change	Elle agit
Escompte de créances	Encaisse tout de suite une part des créances clients, contre un intérêt au taux d'escompte pour la durée du tour (engine/finance/statements).	ce tour
Affacturage	Cède des créances au factor, encaissées tout de suite moins sa commission (engine/finance/statements).	ce tour
Étude financière	Achète un rapport, facturé en charge de structure : ratios, structure des coûts, seuil de rentabilité, comparaison sectorielle (engine/simulation).	avec les résultats du tour
Étude de projet	Achète un rapport, facturé en charge de structure : valeur actuelle nette, taux de rentabilité interne et délai de récupération d'un investissement, arbitrage de la commande du tour (engine/investment).	avec les résultats du tour

Au niveau 4 (Arbitrage), vos leviers s'ouvrent plus largement : Nouvel emprunt, Remboursement d'emprunt, Augmentation de capital, Couverture d'assurance.

Les chiffres de votre domaine

Tels que le jeu les applique, à l'ouverture de la partie.

Trésorerie à l'ouverture: 64 000 €
Créances clients à encaisser: 62 000 €
Dettes fournisseurs à régler: 16 000 €
Nuitées perdues (valeur au bilan): 0 €
Immobilisations nettes: 1 450 000 €
Capitaux propres: 660 000 €
Emprunt restant dû: 900 000 € · échéance 22 500 € par tour
Charges de structure décaissées par tour: 158 000 €
Amortissements par tour: 28 000 €
Taux d'emprunt · taux de découvert: 4 % · 12 % par an
Découvert autorisé: 60 000 €
Impôt sur les bénéfices: 25 %

Ce que vous lisez à chaque clôture

Les résultats communs qui vous concernent, puis les indicateurs du métier qui sont les vôtres.

· Chiffre d'affaires
· Résultat du tour
· Trésorerie à la clôture

Ce que vous préparez pour chaque séance

Pour chaque séance qui joue un tour : les décisions de votre poste que le tour demande, et les notions de la séance qui relèvent de vous. Les notions sans responsable attitré vont à toute l'équipe.

Séance 1 · tour d'essai, qui ne compte pas