Responsable financier

Assister le dirigeant d'une PME pendant cinq trimestres · ATLAS CONSEIL · Composez l'offre

Cabinet de conseil, 12 consultants : l'audit, la stratégie, et une pratique cyber-sécurité à bâtir.

Les autres dossiers : Direction générale · Responsable marketing et commercial · Responsable production et approvisionnement · Responsable des ressources humaines

Votre mission

Prévoir la trésorerie du tour avant de valider : ce qui entre, ce qui sort, et quand. Un résultat positif ne garantit pas une caisse positive. Dans cette entreprise, on vend des jours-conseil : le prix s'appelle « taux journalier », le volume « jours à staffer », la limite « capacité des locaux », et ce qui n'est pas vendu, « jours non facturés ».

Vous dirigez ATLAS CONSEIL · Composez l'offre pendant 5 tours, un trimestre par tour, avec les autres responsables et la direction générale.

Les décisions que vous portez

Les cases de l'écran de décision qui sont les vôtres, ce que chacune change dans le jeu, et le tour à partir duquel elle agit. Une décision payée ce tour qui n'agit qu'au suivant se décide un tour à l'avance.

La case	Ce qu'elle change	Elle agit
Nouvel emprunt	Entre en caisse ce tour, dans la limite de ce que la banque prête au regard des capitaux propres ; les échéances se prélèvent ensuite chaque tour, intérêts compris (engine/simulation).	ce tour
Remboursement d'emprunt	Rembourse par anticipation, au-delà de l'échéance obligatoire : la somme sort de caisse ce tour et allège les intérêts des tours suivants (engine/simulation).	ce tour
Augmentation de capital	Apport des associés en caisse ce tour, dans la limite de l'enveloppe totale qu'ils consentent ; il ne se rembourse pas (engine/simulation).	ce tour
Escompte de créances	Encaisse tout de suite une part des créances clients, contre un intérêt au taux d'escompte pour la durée du tour (engine/finance/statements).	ce tour
Affacturage	Cède des créances au factor, encaissées tout de suite moins sa commission (engine/finance/statements).	ce tour
Couverture d'assurance	Paie une prime en charge de structure chaque tour ; en échange, les aléas couverts par la formule ne touchent pas l'entreprise (engine/simulation).	ce tour
Étude financière	Achète un rapport, facturé en charge de structure : ratios, structure des coûts, seuil de rentabilité, comparaison sectorielle (engine/simulation).	avec les résultats du tour
Étude de projet	Achète un rapport, facturé en charge de structure : valeur actuelle nette, taux de rentabilité interne et délai de récupération d'un investissement, arbitrage de la commande du tour (engine/investment).	avec les résultats du tour

Au niveau 5 (Stratégie), vos leviers s'ouvrent plus largement : Placement de trésorerie.

Les chiffres de votre domaine

Tels que le jeu les applique, à l'ouverture de la partie.

Trésorerie à l'ouverture: 22 000 €
Créances clients à encaisser: 180 000 €
Dettes fournisseurs à régler: 22 000 €
Jours non facturés (valeur au bilan): 0 €
Immobilisations nettes: 95 000 €
Capitaux propres: 205 000 €
Emprunt restant dû: 70 000 € · échéance 3 500 € par tour
Charges de structure décaissées par tour: 198 000 €
Amortissements par tour: 6 000 €
Taux d'emprunt · taux de découvert: 7 % · 13 % par an
Découvert autorisé: 70 000 €
Impôt sur les bénéfices: 25 %

Ce que vous lisez à chaque clôture

Les résultats communs qui vous concernent, puis les indicateurs du métier qui sont les vôtres.

· Chiffre d'affaires
· Résultat du tour
· Trésorerie à la clôture
· DSO (délai de règlement)

Ce que vous préparez pour chaque séance

Pour chaque séance qui joue un tour : les décisions de votre poste que le tour demande, et les notions de la séance qui relèvent de vous. Les notions sans responsable attitré vont à toute l'équipe.

Séance 1 · tour d'essai, qui ne compte pas